本书介绍了理财学的基础知识，系统介绍了股票、期货、基金、债券、外汇、房地产、保险、黄金等投资品种、投资工具、投资组合以及可能存在的风险。

随着我国国民经济的快速增长，理财在经济生活中的作用凸显，而理财规划人才也成为社会紧缺人才。
理财不仅包括企业理财，还包括个人理财。本书力求以本科及高职高专学生的培养要求为基准，以培养学生的应用能力为主线，深入浅出、多形式地阐述了理财学的基础知识，系统介绍了股票、期货、基金、债券、外汇、房地产、保险、黄金等投资品种、投资工具、投资组合以及可能存在的风险。本书既注重理财知识的系统性，又整理收集了新的理财知识，同时列举了大量的实际理财案例，增加了实用性，通俗易懂。本书每章后都配有本章小结和习题，便于读者掌握重要知识点。
本书力求简单实用，更多地追求与实践结合，努力突出如下特点：
（1）注重实用性，增加理财实务内容。本书努力为读者营造有一定趣味性的阅读环境，使读者乐于阅读并能轻松掌握投资、理财的方法、对策、手段。
（2）适应不同专业教学需求。考虑各专业之间教学需求的差异性，本书通过课后阅读及案例，形象生动地阐释各章的重要知识点及难点，使读者一目了然。
（3）配套资料丰富。为方便授课和学习，本书提供课后习题及参考答案等资料，读者可参照习题及参考答案夯实所学知识点，有的放矢地进行系统复习。
本书由罗正媛副教授拟定框架和内容，担任主编；张晓鹏副教授、汤洋老师担任副主编；李春丽、杜学军参编。具体编写分工如下：第一、四、五章由罗正媛编写（哈尔滨金融学院）；第二章由李春丽编写（哈尔滨金融学院）；第三、六章由汤洋编写（哈尔滨金融学院）；第七、九章由张晓鹏编写（哈尔滨金融学院）；第八章由杜学军编写（哈尔滨金融学院）；最后由罗正媛总撰审定。
本书在编写过程中研究、参考和借鉴了大量国内外同行的文献资料，并吸收了有关的研究成果，在此一并表示感谢。
由于水平和时间有限，本书在编写过程中难免存在疏漏和不足之处，恳请专家和广大读者批评指正。

编者2013年4月

第一章理财学概述 1
第一节投资与理财 1
第二节理财规划的内容与流程 5
第三节理财规划师与理财规划职业 12
本章小结 17
习题 17
第二章理财学基础 21
第一节货币时间价值的计算 21
第二节企业财务报表 27
第三节投资收益与风险 38
第四节财务分析 47
本章小结 62
习题 62
第三章金融市场 65
第一节金融市场与金融机构概述 65
第二节金融市场的参与者 72
第三节金融市场中介和监管机构 74
第四节金融工具 76
第五节国际金融 79
本章小结 84
习题 84
第四章宏观经济分析 87
第一节宏观经济分析概述 87
第二节行业分析 96
第三节企业分析 106
本章小结 112
习题 112
第五章投资理财工具 116
第一节典型的金融投资工具 116
第二节实物及其他投资工具 124
第三节投资分析与技巧 141
本章小结 162
习题 162
第六章个人/家庭财产的计量与理财规划 165
第一节个人/家庭资产负债表 165
第二节个人/家庭收支预算表 168
第三节紧急备用金 174
本章小结 177
习题 177
第七章税收基础 179
第一节税收基础知识概述 179
第二节与个人理财有关的税收政策 204
本章小结 214
习题 214
第八章法律基础 218
第一节民事法律基础知识 218
第二节商事法律基础知识 229
第三节民事诉讼及公证基本知识 238
本章小结 245
习题 245
第九章理财规划师的工作流程和工作要求 249
第一节建立客户关系 249
第二节收集客户信息 260
第三节客户财务状况分析 272
第四节制订理财规划方案 276
第五节实施理财规划方案 281
第六节持续提供理财服务 285
本章小结 289
习题 289
附录A1元复利终值系数表 293
附录B1元复利现值系数表 294
附录C1元年金终值系数表 297
附录D1元年金现值系数表 298
参考文献 300

主要著译者顺序姓名学历职称学科专长通讯地址1 罗正媛硕士 副教授 投资理财工作单位哈尔滨金融学院 邮政编码 电话13114601102 2 工作单位 邮政编码 电话 3 工作单位 邮政编码 电话 审校者（主审者） 学历 工作单位 邮政编码 电话 职称 工作单位 邮政编码 电话 罗正媛：哈尔滨金融学院投资保险系投资与理财教研室主任，副教授 硕士研究生，投资学专业带头人，研究方向为资本市场投资及理财，主要讲授《个人理财》、《理财学》、《证券理论与实务》等课程。发表论文多篇，参编教材多部，参与多项课题研究。其中主持省部级课题一项，曾荣获第四届全国大学生金融投资模拟交易大赛“全国最佳指导教师”称号

本教材主要特点是理论知识与实践有机结合，在通过引入小资料、小故事及案例增强对理论知识的理解；通过对理论知识的系统学习，进一步掌握投资理财方法，构建适合客户的投资组合方案，为今后打造自己与他人的财富人生打下夯实的基础。本书既注重了理财知识的系统性又整理收集了新的理财知识，同时列举了大量的实际理财案例，增加了实用性，使之通俗易懂。本书每章后都配有本章小结和复习思考题便于读者掌握重要知识点。本教材在介绍理论知识的基础上，以大量丰富的案例为背景资料，突出应用型本科院校教学注重能力培养这条主线，有机地融合知识、技术、能力、素质等要素，具有一定的可操作性。