本书由资深信贷业务专家撰写，深度融合多年实践经验和理论基础，系统覆盖信贷操作全流程关键环节——从尽职调查、风险评价、合同签订，到贷款发放与支付、贷后管理。书中以“三个办法”为核心理念，重点剖析信贷规则的历史变迁、监管处罚典型案例、贷款申请条件与风险评价原则，强调合规底线；同时深入讲解不同贷款类型的风险审批要点、信用评级应用价值，以及合同制定与审查的注意事项。针对业务发展与风险控制的平衡难题，提供切实解决方案，并详尽阐述贷款发放审核流程、自主/受托支付适用场景、贷后管理目标及风险转化处置方式，助力从业者全面提升风控能力。

序





商业银行秉持着盈利最大化的经营目标。相较于其他企业，其独特之处在于无须进行大量的固定资产购置或存货储备，而是借助“以钱生钱”的运作机制，把所赚取的利润持续投入新的项目，进而形成“利滚利”、加杠杆的业务模式。这般商业模式着实让众多实体企业心生艳羡。不过，凡事皆有两面性，这种模式恰似一把双刃剑，商业银行赖以立足的竞争优势，在某些情况下也会转变为劣势——加杠杆操作虽能有效放大收益，却也同步成倍地加剧了风险程度。鉴于此，如何做好风险管理便成了摆在商业银行面前的一项重大挑战。


商业银行的经营管理，核心在于风险管理，关键在于精准把握业务发展与风险管理之间的平衡。当风险管理稳健有效时，业务发展便能形成良性循环，从而实现时间价值的最大化；反之，若风险管理存在漏洞，商业银行不仅会陷入被动应对的局面，更可能遭遇毁灭性打击。纵观银行业的发展历史，众多商业银行的命运转折为我们提供了深刻的警示：1995 年，英国巴林银行轰然倒闭；2023
年，美国硅谷银行破产，美国签名银行被监管机构关闭，美国第一共和银行则被摩根大通接管……


仔细探究这些银行的衰败历程，可以发现，它们的没落并非单纯由于经营亏损或业务增长停滞，更多是因为偏离了信贷原则，违背了基本商业逻辑，为了追逐短期利益而忽视了资金链的安全性等，最终数十年甚至上百年的经营成果毁于一旦。因此，对风险管理的轻视是它们共同的致命弱点。信贷业务的核心目标在于确保安全性、流动性和效益性的有机统一。其中，安全性是基础，效益性是成果，而流动性则是实现这两者的必要条件。


尽管这三者共同服务于一个终极目标，但在实践中往往存在矛盾与冲突。例如，提供高价值抵押品的贷款通常利率较低，这导致信贷业务的发展与风险控制之间如同跷跷板般此消彼长。商业银行管理者的重要职责之一，便是努力维持这种平衡，在确保风险可控的前提下，积极推动业务发展。


风险无时不在，但停滞不前才是最大的风险，因惧怕风险而放弃发展更是不可取。彼得·德鲁克在《创新与企业家精神》一书中指出：“开车去超级市场买面包，一样有风险存在。”所有经济活动本质上都被界定为“具有高度风险”的活动。


关于业务发展与风险管理的重要性，可以用木桶理论来类比：一只木桶能装多少水，取决于最短的那块木板。然而，另一种观点认为，木桶能否装水，既不取决于最长的木板，也不取决于最短的木板，而是取决于底部的那块木板。由此可见，业务发展与风险管理从不同角度体现了商业银行的经营管理策略，二者相互依存，缺一不可。


当前，商业银行正面临双重挑战：一方面业务发展压力巨大，另一方面监管要求日益严格。在信贷业务拓展空间受限的背景下，如何通过全流程管理、尽职调查、风险评价及贷后管理来提升业绩，并通过可操作的“攻略”增强信贷风险管理能力，成为商业银行管理者亟待解决的难题。长期以来，


许多商业银行管理者和信贷从业者过于注重业务扩张，缺乏对信贷规则的敬畏，在执行相关法律法规和监管文件时，屡屡出现严重违反审慎经营原则的行为。例如，《个人贷款管理办法》明确要求贷款人应建立并执行贷款面谈制度，同时允许根据业务需求通过视频形式与借款人进行面谈。然而，该办法并未对具体流程作出详细规定。为提升工作效率，部分商业银行在实际操作中随意简化流程：将面谈简单等同于拍照或录制视频，视频面谈则演变为机器人程序化操作，现场调查也被简化为“到访”并附上照片作为证明。再如，为规避监管要求，部分商业银行默许贷款中介协助借款人“包装”材料，甚至通过“过桥”方式操作。更有甚者，个别信贷客户经理明示或暗示借款人寻求特定中介协助，仅追求“形式合规”，却忽视实质风险。这些做法虽暂时延缓了信用风险的暴露，却埋下了更为严重的操作风险隐患。


正是基于对信贷业务管理中现存问题的深刻认识，本书应运而生。本书以“三个办法”（《固定资产贷款管理办法》、《流动资金贷款管理办法》和《个人贷款管理办法》）为根基，以信贷全流程为主线，通过剖析大量案例，为读者提供从理论到实践的全面解决方案。在深入解读监管精神的基础上，书中提出了切实可行的操作思路。内容涵盖信贷业务的关键环节，包括尽职调查、风险评价、合同签订、贷款发放与支付以及贷后管理等，构建了一套完整的信贷操作体系。特别聚焦“三个办法”的最新修订内容，帮助读者及时掌握最新信贷政策动态。此外，本书通过商业逻辑的视角，详细讲解了信贷业务的具体操作流程、注意事项及处理方式，分享了切实可行的信贷方法论，并强调方法的实用性、合理性和可操作性。


本书不仅是信贷客户经理、审查审批人员及风险管理人员的实用工具书，同时也为信托公司、融资租赁公司、汽车金融公司、担保公司及信用卡信贷业务全攻略：尽职调查、风险评价与贷后管理公司等提供了重要参考。


由于本人水平有限，书中难免存在疏漏与不足之处，恳请读者在阅读过程中不吝赐教，提出宝贵意见与建议，以便再版时修正完善。在此深表感谢！


汤建国


2025 年6 月

第一章信贷规则的演变与监管逻辑 第一节信贷规则的历史演变/2 第二节“三个办法”修订要点解析/8 第三节信贷业务的基本要求/15 第四节监管处罚与教训/18 第二章受理与调查的科学方法 第一节受理与调查概述/22 第二节贷款申请资质与调查框架/33 第三节固定资产贷款尽职调查的实操要点/42 第四节流动资金贷款尽职调查的实操要点/48 第五节个人贷款尽职调查的实操要点/98 第三章风险评价与审批实务 第一节风险评价与审查重点/118 第二节固定资产贷款的风险评价/122 第三节流动资金贷款的风险评价/130 第四节个人贷款的风险评价/153 第五节信用评级与贷款审批/159 第四章合同管理的风险防控 第一节合同的制定/

汤建国 ·经济师、会计师 ·商业银行资深培训师、实战派信贷专家 ·知乎ID：米斯特汤。银行、贷款话题优秀答主 ·自媒体平台发表专业文章超过80万字 ·多年从事信贷调查、审查、审批及教学研究、培训工作，培训学员超过30 万人

1.商业逻辑：贯穿信贷业务全流程的灵魂
本书是作者多年信贷实践经验的结晶，书中通过严谨的商业逻辑，对信贷业务的核心理念进行了系统且深入的梳理与贯穿，构建起一套完整而实用的知识体系。对于广大读者而言，阅读本书不仅能够增长专业知识、提升业务技能，更能拓宽行业视野。


2.破解难题：提供具有针对性的应对措施
信贷业务的要求是统一的，落实起来却千差万别。针对信贷人执行政策遇到的痛点、难点和有争议的问题，作者用浅显易懂的语言解读梳理，并用zui贴近的案例分析说明，进而给出zui可行的解决方案。


3.授人以渔：信贷人久久寻觅的成长答案
世界上永远没有两片相同树叶，信贷业务实践也永远在接受挑战。本书给出全方位的实用工具和解决思路，通用模板和工具可应对不同的信贷产品和信贷客户需求，以不变应万变，万变不离其宗。


4.大道至简：信贷思维就是浓缩人生经验
企业竞争如同职场生存，信贷风险防范从来不相信流程复杂化。书中分享的方法拿来能用，用之有效，逻辑严谨，数据自洽。专业的信贷能力体现在采用zui简单、zui实用的方法，这些方法往往源于我们司空见惯的人生经验。